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[公告]橫店東磁:2018年度內部控制自我評價報告

作者:168光伏網 時間:2019-05-24 21:37 來源:光伏網

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時間:2019年03月07日 19:21:47 中財網

[公告]橫店東磁:2018年度內部控制自我評價報告


橫店集團東磁股份有限公司

2018年度內部控制自我評價報告

橫店集團東磁股份有限公司全體股東:

根據《企業內部控制基本規范》及其配套指引的規定和其他內部控制監管要
求(以下簡稱“企業內部控制規范體系”),結合橫店集團東磁股份有限公司(以
下簡稱“公司”)內部控制制度和評價辦法,在內部控制日常監督和專項監督的
基礎上,我們對公司2018年12月31日(內部控制評價報告基準日)的內部控
制有效性進行了評價。


一、重要聲明

按照企業內部控制規范體系的規定,建立健全和有效實施內部控制,評價其
有效性,并如實披露內部控制評價報告是公司董事會的責任。監事會對董事會建
立和實施內部控制進行監督。管理層負責組織領導企業內部控制的日常運行。公
司董事會、監事會及董事、監事、高級管理人員保證本報告不存在任何虛假記載、
誤導性陳述或重大遺漏,并對報告內容的真實性、準確性和完整性承擔個別及連
帶法律責任。


公司內部控制的目標是合理保證經營管理合法合規、資產安全、財務報告及
相關信息真實完整,提高經營效率和效果,促進公司實現發展目標。由于內部控
制存在固有局限性,故僅能為實現上述目標提供合理保證。此外,由于情況的變
化可能導致內部控制變得不恰當,或對控制政策和程序遵循的程度降低,根據內
部控制評價結果推測未來內部控制的有效性具有一定的風險。


二、內部控制評價結論

根據公司財務報告內部控制重大缺陷的認定情況,于內部控制評價報告基準
日,不存在財務報告內部控制重大缺陷,董事會認為,公司已按照企業內部控制
規范體系和相關規定的要求在所有重大方面保持了有效的財務報告內部控制。


根據公司非財務報告內部控制重大缺陷認定情況,于內部控制評價報告基準
日,公司未發現非財務報告內部控制重大缺陷。


自內部控制評價報告基準日至內部控制評價報告發出日之間未發生影響內
部控制有效性評價結論的因素。


三、內部控制評價工作情況


(一)內部控制評價范圍

公司按照風險導向原則確定納入評價范圍的主要單位、業務和事項以及高風
險領域。納入評價范圍的主要單位包括公司及其全部控股子公司,納入評價范圍
單位資產總額占公司合并財務報表資產總額的98.68%,營業收入合計占公司合
并財務報表營業收入總額的95.34%;納入評價范圍的主要業務包括磁性器材、
電子產品、晶體硅北京赛车pk10平台源码電池片、北京赛车pk10平台源码硅片及組件、鋰離子電池、振動電機產
品的研發、生產和銷售、硬質合金、凈水器、水處理設備、空氣凈化器的銷售、
北京赛车pk10平台源码系統工程安裝。


納入評價范圍的主要業務和事項包括:

1、組織架構

根據《公司法》、《證券法》等相關法律規定,公司建立了股東大會、董事會、
監事會為基礎的法人治理結構,并結合《公司法》修改稿和公司實際情況,2018
年修訂了《公司章程》、《股東大會議事規則》、《董事會議事規則》、《監事會議事
規則》、《董事、監事和高級管理人員所持公司股份及其變動管理制度》、《公司總
經理工作細則》、《公司董事會秘書工作制度》等制度,確立了公司股東大會為公
司的最高權利機構及各司其職、各盡其責、相互協調、相互制衡的法人治理結構。


(1)公司董事會對股東大會負責,依法行使公司的經營決策權,下設審計
委員會、提名委員會、戰略發展委員會、薪酬與考核委員會四個機構。董事會負
責內部控制的建立健全和有效實施。另外,公司設立董事會秘書辦公室,負責上
市公司的證券管理、信息披露、協調相關事務以及投資者關系管理等方面的具體
工作;

(2)公司監事會對股東大會負責,是公司的監督機構,依法對董事、高級
管理人員履行職責及財務狀況進行監督、檢查;對董事會建立與實施內部控制進
行監督。


(3)公司管理層具體負責實施股東大會和董事會決議,開展公司的日常生
產經營管理工作。


2、發展戰略

公司董事會下設戰略發展委員會,對公司長期發展戰略、重大投融資方案和
資本運作進行研究并提出建議。


2018年,根據公司“做強磁性、發展能源、適當投資”的戰略部署,公司


積極推進磁性材料產業轉型升級和外延式擴張,加大太陽能北京赛车pk10平台源码產業高效電池片
和高效組件的布局,推動新能源電池技術提升和市場拓展,并進行適當性投資。

公司將磁性材料產業的發展定位為“磁性材料—元件—器件—方案解決商”,基
此公司使用自有資金45,000萬元收購了浙江省東陽市東磁誠基電子有限公司
100%股權。通過延伸產業鏈,進一步增強公司的綜合實力和盈利能力。


為了維護廣大投資者尤其是中小投資者的利益,增強投資者的信心,推動
公司股票價格向公司長期內在價值的合理回歸。同時,結合公司發展戰略、財務
狀況和經營情況等方面考慮,決定回購公司部分股份;擬用于本次回購的資金總
額度不低于人民幣15,000萬元(含15,000萬元)、不超過人民幣30,000萬元(含
30,000萬元),具體回購資金總額以回購期滿時實際回購股份使用的資金總額為
準。


3、人力資源

公司按照國家法律法規的規定,建立了全面的人力資源管理制度,明確了人
力資源的引進、開發、使用、培養考核、激勵和退出等管理要求和制度。公司將
職業道德修養和專業勝任能力作為選拔和聘用員工的重要標準,切實加強員工培
訓和繼續教育,不斷提升員工素質。


4、社會責任

公司按照《深圳證券交易所上市公司社會責任指引》的相關規定,在股東權
益、債權人利益、職工權益?;?、供應商、客戶權益?;?、環境和可持續發展、
公共關系和社會公益事業等方面取得了較好的進步,公司將在今后的經營管理中,
在追求經濟效益、?;す啥嫻耐?,進一步積極?;ふㄈ撕橢骯さ暮戲ㄈ?br /> 益,誠信對待供應商、消費者,積極從事環境?;?、社區建設等公益事業,加強
對職工社會責任的培訓教育,促進公司本身與全社會的協調、和諧發展。


5、企業文化

公司認為企業文化是企業最高、最極限、頂級的競爭力。公司文化理念體
系是關于我們過去38年成功經驗的系統思考和升華提煉,是指導我們前進的理
論體系,它體現為經營管理各個層面工作的指導思想和原則。公司的愿景:唯一
獨特、世界一流;公司的使命:東磁制造、世界領袖;公司的核心價值觀:客戶
至上、關愛員工、團結、求實、堅韌、創新;公司的發展戰略:做強磁性、發展
能源、適當投資;公司的作風:認真、快、堅守承諾;公司的信念:不怕做不到,


只怕不認真。


2018年,公司實施“學習力”戰略,通過開展培訓、學習會、總結會、轉
訓等活動,形成了濃厚的學習氛圍。三月份以來,公司高管每月進行學習分享,
董事長、總經理、副總經理等紛紛登臺授課??緯探崾?,進行部門轉訓,帶動
全員的學習和成長。


6、資金活動

公司制定了《募集資金管理制度》、《財務管理制度》、《資金管理制度》、《委
托理財管理制度》、《金融衍生品投資管理制度》等制度,形成了嚴格的資金審批
授權程序,規范了公司投資、籌資和資金運營活動,有效地防范了資金活動風險、
提高了資金效益。


7、采購業務

公司制定了《采購三環節管理制度》《招標管理細則》《進口設備報批采購及
操作流程》等制度,明確了相關部門和人員的職責權限及請購、審批、驗收、付
款等程序,預防了采購供應環節的漏洞,有效降低了采購風險。


公司成立戰略物資采購決策小組,及時對氧化鈷、碳酸鍶、鐵紅等戰略性物
資的供求關系和價格趨勢進行分析,并集體決策,降低采購風險;部分原材料和
設備與供應商簽訂戰略合作協議,降低采購成本。


8、銷售業務

公司制定了《營銷管理制度》、《客戶檔案管理制度》等制度,明確了業務談
判、定價、出廠、運輸、服務、收款等銷售各環節審查審核程序,明確了各銷售
崗位職責權限,有效防范了銷售風險及票據欺詐。


9、研究與開發

公司制定了科技研發領域各項規章制度,公司從研發立項、可行性研究報告、
成果驗收、專利申請、成果?;ぜ氨C艿確矯?,完善了相關制度和辦法,有效規
避了研發活動風險。


10、內部審計

為加強內部控制活動的監督和評價,有效控制風險,保證公司資產的安全與
完整,由半數以上獨立董事組成的審計委員會,負責全面審查和監督公司財務報
告、內部審計方案及內部控制有效性,審閱和審查財務、經營、合規、風險管理
情況。公司審計部門專門負責監督檢查,并配有6名專職內部審計人員,具備專


業任職資格或專業知識。審計部門對審計委員會負責,并向審計委員會報告工作。

2018年審計部門每季度均對公司制度建設和執行、對外投資、對外擔保、信息披
露、關聯交易等組織全面了審核,通過審核發現將發現的不符合項,要求有關部
門及時整改、提升。


11、財務報告

為規范公司財務報告,保證財務報告的真實、完整,提高會計核算、信息披
露質量,公司對財務報告編制與審核、會計賬務處理等主要業務流程進行了規范,
嚴格按照會計法律法規和國家統一的會計準則制度,明確相關工作流程和要求,
落實責任制,并確保財務報告合法合規、真實完整和有效利用。


12、全面預算

公司加強了全面預算管理體系的建立,明確各項預算指標的審批、分解、落
實和考核,確保預算編制依據合理、方法得當,通過實施預算控制實現年度各項
預算目標。


13、合同管理

公司制定了《合同管理制度》,加強對合同履行情況的監督和檢查,定期對
合同進行統計、分類和歸檔,實行合同全過程封閉管理,嚴格按照合同法規定,
對企業涉外的所有協議、合同進行認真審核、嚴格把關,有效減少合同管理風險。


14、內部信息傳遞

公司制定了《信息披露管理辦法》、《內幕信息知情人登記管理制度》、《外部
信息使用人管理制度》等,通過建立完善內部報告制度,明確內部信息傳遞的內
容、保密要求及密級分類、傳遞范圍及形式、職責和權限等。


重點關注的高風險領域主要包括:發展戰略、資金管理、財務管理、重大投
資、委托理財、金融衍生品投資、對外擔保、關聯交易、控股子公司管理、內外
部信息溝通、內部監督等高風險領域。


上述納入評價范圍的單位、業務和事項以及高風險領域涵蓋了公司經營管理
的主要方面,不存在重大遺漏。


15、信息系統


公司通過改造機房設備,優化網絡基礎平臺,保障網絡信息安全,全面提升
服務器的運行效率;建立以ERP系統為核心,在財務層面建立一個集中式的、可
控制的、可持續改進的財務核算和管理平臺;在業務層面,以訂單為核心,建立


一個端到端的供應鏈整合平臺,并且實現貫穿訂單始終的全面追溯管理;在基礎
層面,建立了一個統一管理體系、統一數據模型的、集成共享的信息系統平臺。

通過互聯網,逐步推廣應用EPS電子采購平臺,利用中央數據庫,消除了交易中
的無用步驟,減少了書面工作和供應鏈上的浪費,降低了商業成本,改善了商業
活動周期,提升采購行為。


(二)內部控制評價工作依據及內部控制缺陷認定標準

公司依據《企業內部控制基本規范》及其配套指引等相關規定,結合公司相
關制度、流程、指引等文件規定,組織開展內部評價工作。


公司董事會根據企業內部控制規范體系對重大缺陷、重要缺陷和一般缺陷的
認定要求,結合公司規模、行業特征、風險偏好和風險承受度等因素,區分財務
報告內部控制和非財務報告內部控制,研究確定了適用于本公司的內部控制缺陷
具體認定標準,并與以前年度保持一致。公司確定的內部控制缺陷認定標準如下:

1、財務報告內部控制缺陷認定標準

(1)定量標準

公司確定的財務報告內部控制缺陷評價的定量標準如下:

類別

重大缺陷

重要缺陷

一般缺陷

資產總額潛在錯報

錯報≥資產總額的1%

資產總額的0.5%≤錯報
<資產總額的1%

錯報<資產總額的
0.5%

主營業務收入潛在
錯報

錯報≥主營業務收入總
額的1.5%

主營業務收入總額的1%
≤錯報<主營業務收入
總額的1.5%

錯報<主營業務收
入總額的1%

利潤總額潛在錯報

錯報≥合并財務報表利
潤總額的5%

合并財務報表利潤總額
的3%≤錯報<合并財務
報表利潤總額的5%

錯報<合并財務報
表利潤總額的3%



(2)定性標準

公司確定的財務報告內部控制缺陷評價的定性標準如下:

財務報告重大缺陷的跡象包括:

①公司董事、監事和高級管理人員的舞弊行為;

②外部審計發現當期財務報告存在重大錯報,公司內部控制卻未能識別該錯


報;

③審計委員會和審計部門對公司的對外財務報告和財務報告內部控制監督
無效。


財務報告重要缺陷的跡象包括:

①未依照公認會計準則選擇和應用會計政策;

②未建立反舞弊程序和控制措施;

③對于期末財務報告過程的控制存在一項或多項缺陷且不能合理保證編制
的財務報表達到真實、完整的目標。


一般缺陷是指除上述重大缺陷、重要缺陷之外的其他控制缺陷。


2、非財務報告內部控制缺陷認定標準

(1)定量標準

公司確定的非財務報告內部控制缺陷評價的定量標準如下:

類別

直接財產損失金額

重大負面影響

重大缺陷

損失>5000萬元

對公司造成較大負面影響并以公告形式對外披露

重要缺陷

5000萬元≥損失> 1000
萬元

受到國家級政府部門處罰但未對公司造成負面影響

一般缺陷

損失≤1000萬元

受到省級(含省級)以下政府部門處罰但未對公司造
成負面影響



(2)定性標準

公司確定的非財務報告內部控制缺陷評價的定性標準如下:

非財務報告缺陷認定主要以缺陷對業務流程有效性的影響程度、發生的可
能性作判定。


如果缺陷發生的可能性高,會嚴重降低工作效率或效果、或嚴重加大效果
的不確定性、或使之嚴重偏離預期目標為重大缺陷;

如果缺陷發生的可能性較高,會顯著降低工作效率或效果、或顯著加大效
果的不確定性、或使之顯著偏離預期目標為重要缺陷;

如果缺陷發生的可能性較小,會降低工作效率或效果、或加大效果的不確
定性、或使之偏離預期目標為一般缺陷。


(三)內部控制缺陷認定及整改情況


1、財務報告內部控制缺陷認定及整改情況

根據上述財務報告內部控制缺陷的認定標準,報告期內公司不存在財務報
告內部控制重大缺陷、重要缺陷。


2、非財務報告內部控制缺陷認定及整改情況

根據上述非財務報告內部控制缺陷的認定標準,報告期內未發現公司非財
務報告內部控制重大缺陷、重要缺陷。


四、其他內部控制相關重大事項說明

公司無其他內部控制相關重大事項說明。




橫店集團東磁股份有限公司

董事會

二〇一九年三月八日




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(責任編輯:168太陽能光伏網)

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